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SBTi近日發布金融淨零新標準，要求金融機構須公開「化石燃料透明度政策」，並終止對新化石燃料專案的融資。圖片來源：Pexels
科學基礎減碳目標倡議組織（SBTi）22日正式發布《金融機構淨零排放標準》（FINZ, SBTi Financial Institutions Net-Zero Standard）要求金融機構若依循標準承諾淨零，須公開「化石燃料透明度政策」，立即終止對新化石燃料專案的融資，並於2030年終止對參與擴張的石油和天然氣公司的一般用途融資。
全球金融圈氣候承諾轉向保守
SBTi 的這一項標準發布，正值全球各大銀行相繼脫離大型氣候聯盟之際。早在今年初美國總統川普重返白宮前，美國華爾街主要銀行業者，富國銀行、高盛集團、摩根士丹利銀行等，相繼退出銀行業最大的氣候聯盟「淨零銀行聯盟」（NZBA）。
全球最大資產管理公司貝萊德也宣布，退出氣候聯盟「淨零排放資產管理公司倡議」（NZAMI），該倡議致力於 2050 年實現淨零排放。
其中，富國銀行除了退出 NZBA 之外，還於今年2月宣布停止針對特定產業的2030年中期融資排放目標，以及2050年實現融資排放淨零排放的目標。此舉引發氣候倡議團體強烈不滿，他們認為華爾街給予化石燃料產業融資，等於是在為破壞氣候提供資金支持。
氣候金融為何重要？FINZ 如何幫助金融業淨零？
氣候變遷正在提升金融業風險，實體風險如極端天氣導致保險理賠金額增加、資產損毀，另外淨零政策會導致高碳產業的資產貶值，造成金融業貸款回收困難。
SBTi 指出，透過《金融機構淨零排放標準》，銀行、私募股權公司、資產管理公司、保險公司和參與資本市場的機構等金融機構，將能夠設定科學性的減量目標，以確定如何在 2050 年或更早實現淨零排放。如此一來，金融機構就能管理氣候變遷對其業務的風險影響，更重要的是，影響其投資組合的變化，儘早實現淨零減碳目標。
對於大多數金融機構而言，其大部分碳排來自融資排放，即其貸款對象公司的碳排放。儘管這些排放不屬於金融機構的直接控制範圍，但國際普遍認為，金融機構可透過其在資本市場上的影響力，促使企業減少碳排放。
SBTi 首席技術長 Alberto Carrillo Pineda表示，金融機構有能力在向淨零轉型的過程中發揮變革性作用。它們對全球經濟的影響力以及管理投資組合的能力，在加速淨零轉型方面無與倫比。
金融機構可透過在資本市場上的影響力，促使企業減少碳排放。圖為紐約曼哈頓的金融區。圖片來源：SBTi
FINZ 特別點名：化石燃料、森林砍伐
FINZ 標準詳細說明了金融機構應如何對待化石燃料公司。新標準要求金融業提出「化石燃料透明度政策」，停止與化石燃料活動明確相關的項目融資，至2030年終止對參與擴張的石油和天然氣公司的一般用途融資，到2050年將投資組合能源活動轉變為淨零排放。SBTi表示，此舉旨在與金融機構及其化石燃料融資進行對話。
同時，FINZ 標準還要求金融機構承諾在2030年之前，評估並揭露其投資組合中的森林砍伐風險，並制定應對重大風險的參與計劃。
根據此標準，金融機構還必須每年公開報告其溫室氣體排放、氣候協調和產業指標、清潔能源與化石燃料的暴露比例以及森林砍伐暴露。在每個目標週期（通常以五年為一個週期）結束時，企業必須評估並通報其目標進度情況，如果尚未實現淨零排放，則必須設定新的目標。
SBTi 表示，該標準提供了清晰、可操作的科學指導原則，他們已在30多家金融機構進行試點測試，目前已有135家金融機構承諾根據該標準設定淨零目標。
FINZ 標準要求金融業提出「化石燃料透明度政策」，停止與化石燃料活動明確相關的項目融資。圖片來源：iStock
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石油巨頭退出SBTi專家小組，氣候行動壓力轉向金融業
雖然 FINZ 強調停止所有石油和天然氣擴張的新專案融資，不過值得注意的是，該政策允許在 2030 年之前，逐步取消對參與石油和天然氣擴張的公司的一般用途融資，這個寬限期形同為金融業「留下了五年的迴旋餘地」。
氣候專家批評，如果金融機構真的想展現淨零決心，就應該把這些指導方針視為底線，而不是上限。
另一方面，根據雨林行動網 （RAN） 和其他環保組織近期發布的報告，全球主要銀行為化石燃料產業提供的融資將在 2024 年飆升至 8,690 億美元，這數字與 2023 年相比增加 1,620 億美元。
同時，全球石油巨頭殼牌公司 （Shell）、挪威Aker BP、總部位於加拿大的跨國石油的安橋公司（Enbridge），日前也宣布退出SBTi專家顧問小組，理由是SBTi草擬的石油與天然氣標準，要求企業不得再開發新的油氣田，與其核心業務相衝突。這波退出潮也導致相關標準的制定工作被迫擱置。
隨著石油巨頭撤回對SBTi的支持，外界把更多氣候行動的壓力轉向金融業。銀行和保險公司，正面臨不斷升高的外部壓力，被要求停止對化石燃料生產提供保險、承保與投資支持。
參考資料：SBTi 、 ESG NEWS、The Wall Street Journal 、Financial Times、Climate Home News
※本文轉載自《今周刊ESG》。原文標題：〈SBTi發布金融機構淨零標準！全球銀行氣候承諾退潮，新標準能否帶來翻轉契機？〉
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